香港奇点财经4月29日报道。最近，美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）宣布与瑞士私人银行集团EFG International AG达成和解协议，要求其支付37.4万美元的和解金，以解决其因明显违反多个制裁项目而可能产生的民事责任。

EFG银行是一家全球性的私人银行，该银行为机构和个人客户提供金融服务。截至2023年6月，其管理的资产约为1465亿瑞士法郎（约合1657亿美元）。

根据OFAC 2024年3月14日发布的声明，EFG的多家全球子公司通过美国托管人的综合账户，以EFG名义而非客户名义代表外国客户进行证券交易。2014至2018年，EFG在巴哈马、开曼群岛、卢森堡、摩纳哥和瑞士的子公司处理了727笔、价值约2990万美元的交易，违反了古巴资产管制条例。

2009年，EFG新加坡分行为一名后来在2014年被OFAC指定为特别指定毒品贩运头目（SDNTK）的中国公民开设了投资账户。尽管EFG新加坡对该账户实施了内部限制，但在四年多的时间里，未通知其美国托管人或其他与综合账户交易的美国证券公司。

2023年，EFG瑞士子公司的一名客户根据第14024号行政命令被OFAC指定，第14024号行政命令指定的对象通常与某些被美国政府认为有安全风险、违反了美国政策的个人或实体有关。EFG虽然对该客户的账户实施了内部限制并通知了美国托管人，但因疏忽未能通知所有相关证券头寸，导致美国证券公司为该账户处理了至少五笔价值约1200美元的股息交易。

不过，EFG银行在2017年和2023年向OFAC进行了自愿披露。考虑到这点，OFAC在评估后认为EFG案件的严重性较低，但也存在一些加重因素。这些因素包括EFG未能有效筛选并及时通知美国托管人关于被冻结人员持有的头寸，以及该银行为受到全面制裁的古巴提供了经济利益。

不过，EFG也存在一些缓解因素，这些因素有助于减轻其违规行为的影响。具体来说，EFG对特定账户实施了内部限制，并在过去五年没有违规记录。同时，EFG在OFAC的调查期间提供了实质性的合作，并且采取了补救措施，如建立风险控制框架和进行年度制裁风险评估。

在法律和合规的背景下，特别是在处理违规或违法行为的案件时，”加重因素”和”缓解因素”是两个重要的概念，它们通常用于评估案件的严重性，并在确定处罚或和解金额时起到关键作用。鉴于这些缓解因素的存在，OFAC同意的和解金额为37.4万美元，明显低于2.76亿美元的法定最高限额。

OFAC指出，该案件突显了全球性金融机构，特别是那些在美国托管机构持有综合账户的机构，在遵守美国制裁法规时可能面临的风险。由于这些机构可能缺乏对其综合账户下基础子账户的直接了解，OFAC建议它们应采取基于风险的控制措施，以弥补信息缺口。包括进行例行的账户筛查、持续的尽职调查，以及在发现受制裁影响的客户时，迅速实施必要的限制和控制措施。

OFAC在声明中提供了大量合规资源以协助金融机构遵守美国的制裁法规。其中包括2019年发布的《OFAC合规承诺框架》，这是一个指导性文件，概述了制裁合规计划的关键要素，并说明了OFAC如何将这些要素纳入违规评估和调查解决过程中。

此外，OFAC网站上的常见问题解答（FAQ）提供了关于制裁相关问题的直接信息。特定行业的合规指南为不同行业的运作特点提供定制化建议。民事处罚程序信息、经济制裁执法指南以及制裁名单和搜索工具，均为金融机构提供了如何确定罚款金额、提出违规指控、筛查客户和交易的详细信息。另外，定期发布的制裁违规案例新闻稿和执法信息，也可以帮助机构了解常见违规行为和处罚实例。

声明提到，美国财政部的金融犯罪执法网络（FinCEN）已经提出了一个举报人激励计划，适用于违反OFAC管理的制裁的行为。具体来说，该计划为举报人提供了获得奖励的机会，如果他们提供的信息最终帮助成功执法，并且由此产生的罚款超过100万美元，举报人就可能有资格获得奖励。